En un movimiento significativo que refleja la creciente atención regulatoria sobre el mercado de criptomonedas en India, la Unidad de Inteligencia Financiera de la India (FIU-IND) ha establecido como fecha límite el 30 de junio de 2025 para que todas las plataformas de intercambio cripto operando en el país completen la revalidación de los datos KYC (Conozca a su cliente) de sus usuarios. Esta directiva implica que toda información relacionada con usuarios cuyos datos hayan sido recopilados hace más de dieciocho meses deberá ser actualizada y verificada nuevamente, garantizando así la validez y exactitud de la información personal y financiera de quienes operan en este ecosistema digital. La importancia de esta medida radica en la intención del regulador de crear un ambiente más seguro, transparente y conforme con las normativas fiscales, particularmente respecto a la correcta aplicación del impuesto de retención a la fuente (TDS) sobre las transacciones cripto registradas en el territorio nacional. Desde hace tiempo, las autoridades financieras en India han estado observando con creciente preocupación cómo ciertos operadores y exchanges eluden el cumplimiento de la deducción TDS del uno por ciento respecto a las operaciones con activos digitales. Esta omisión afecta no solo la recaudación fiscal, sino también la integridad del sistema y la lucha contra actividades ilícitas como el lavado de dinero.
La FIU-IND ha decidido entonces fortalecer la supervisión de estas plataformas mediante un control más riguroso y periodicidad en la actualización de la documentación KYC, herramienta esencial para identificar y verificar la identidad de los usuarios, además de evaluar sus riesgos asociados. El impacto de esta orden ha sido confirmado públicamente por asociaciones clave en el ámbito cripto de India, como Bharat Web3 Association (BWA), un organismo asesor independiente con base en Nueva Delhi. BWA ha manifestado que esta decisión refleja la intención clara del gobierno indio de promover una regulación responsable y alineada con las mejores prácticas internacionales en el uso de activos digitales virtuales (VDA). Según sus declaraciones, la actualización periódica de los datos es vital para garantizar un ecosistema que inspire confianza entre inversores, reguladores y usuarios finales, cimentando así la posibilidad de desarrollo sostenible dentro de la industria. Además, desde las propias plataformas de intercambio, líderes como Binance y Mudrex han comenzado ya a implementar el proceso de reverificación notificando a sus usuarios sobre los documentos requeridos para cumplir con la directiva.
A través de comunicaciones oficiales, se solicita principalmente la presentación del PAN (Permanent Account Number), un identificador tributario esencial en India, que permite validar la identidad y facilitar el cumplimiento impositivo. Este proceso de re-KYC rescata un análisis antiguo y desactualizado para fortalecer la identidad virtual de los operadores, lo que influye directamente en la seguridad de las transacciones y en la prevención de fraudes financieros. En el plano económico y fiscal, esta medida representa un paso adelante hacia la consolidación de las políticas impositivas aplicadas a las criptomonedas en India. El desconocimiento o la negligencia de la deducción del TDS sobre estas operaciones ha sido un problema persistente que dificulta el control y la estimación adecuada del impacto fiscal generado por el ecosistema cripto. Con la trazabilidad reforzada y la actualización de datos de usuario, el gobierno podrá monitorizar de forma más certera y eficiente el movimiento de activos digitales, cerrando así brechas que anteriormente se traducían en evasión o incumplimientos tributarios.
La iniciativa también encaja con el marco legal existente, en especial con la Ley de Prevención de Lavado de Dinero (PMLA), normativa bajo la cual se fundamenta la orden emitida por FIU-IND. Esta ley obliga a las entidades financieras y casas de cambio a asegurarse de la veracidad de la información de sus clientes y operaciones, creando un sello de confianza y responsabilidad que compete a todos los agentes participantes en el mercado de activos digitales. Desde un panorama más amplio, las acciones de India se enmarcan en una tendencia global donde muchos países están esforzándose por regular el sector cripto, imponiendo controles más estrictos sobre el cumplimiento de normas fiscales y de seguridad. Esto se traduce en un intento generalizado por evitar el uso indebido de las criptomonedas en actividades ilícitas, al tiempo que se protege a los usuarios y se afianza un entorno propicio para la innovación tecnológica y financiera. Expertos en la materia destacan que este tipo de medidas también refuerza la confianza de inversores institucionales y de grandes actores del mercado, quienes requieren certeza jurídica y transparentes procesos para involucrarse en activos digitales en países emergentes como India.
Con la revalidación KYC, las exchanges pueden minimizar riesgos legales y reputacionales asociados a la inclusión de usuarios que no cumplan plenamente con los requisitos regulatorios y fiscales. El cambio impuesto por el FIU-IND no solo afecta a las plataformas digitales, sino que implica también un desafío para los usuarios cripto, quienes deben estar conscientes de sus obligaciones legales y fiscales. La actualización de sus datos personales y financieros, la declaración adecuada de sus ingresos derivados de criptomonedas y la colaboración con los intercambios en los procesos de verificación son pasos indispensables para evitar sanciones y mantener actividades legales. Aunque India aún no cuenta con una legislación integral sobre criptomonedas, el avance de estas medidas fragmentadas sugiere que en breve el gobierno presentará un marco regulatorio oficial que dé claridad y certidumbre a todos los actores involucrados. La precisión en la fiscalidad, la prevención del lavado de dinero y el fortalecimiento de los sistemas de identificación serán elementos clave de la futura ley.
